Фінансовий моніторинг в Україні вже не є темою лише для банків. Міністерство фінансів нагадало бухгалтерському та консалтинговому ринку, що фахівці, які супроводжують фінансову діяльність бізнесу, також можуть належати до суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Це стосується бухгалтерів-аутсорсерів, податкових консультантів, аудиторів і компаній, які надають бухгалтерські послуги.
Ключова практична зміна — постановка на облік у Держфінмоніторингу через спеціальний електронний кабінет. Цифровий механізм працює з лютого 2026 року, а старі паперові процедури вже не вважаються належним виконанням обов’язків. Для невеликих бухгалтерських компаній і ФОП це може бути перший випадок, коли фінмоніторинг стає прямим операційним обов’язком, а не абстрактною юридичною вимогою.
Кому варто перевірити свій статус
Насамперед питання актуальне для фахівців, які постійно супроводжують бухгалтерію або консультують бізнес з податків. Частина невеликих сервісних провайдерів досі може не ідентифікувати себе як СПФМ, хоча закон прямо охоплює такі категорії, коли їхні послуги пов’язані з фінансовою діяльністю клієнтів.
Наслідки ігнорування правил можуть бути суттєвими. За неподання або несвоєчасне подання інформації передбачені штрафи. Водночас Мінфін також уточнює ситуації, коли санкції не повинні застосовуватися, тому правильна класифікація і своєчасна цифрова взаємодія стають особливо важливими.
Для ринку це більше, ніж звітність. Змінюється професійна роль бухгалтерів і консультантів. Комплаєнс, перевірка клієнтів і безпечна взаємодія з державними системами стають частиною репутації. Ті, хто адаптується раніше, зменшать юридичні ризики і виглядатимуть надійніше для бізнесу.
