ウクライナ企業にとって、取引先を国内の登記、税務、裁判記録だけで確認する方法は十分ではなくなっている。国内法人が表面的には問題なく見えても、実際のリスクは国際的な所有構造の上位に隠れている場合がある。
この問題は、銀行、公共調達、通信、防衛関連供給、ITアウトソーシング、国際資金に依存する企業にとって特に重要だ。欧米の規制当局や金融機関は、契約する国内法人だけでなく、企業グループ全体を見る傾向を強めている。
リスクはグループ全体で見る
ある企業が制裁リストに載っていなくても、制裁対象の所有者、役員、債権者、関連会社とつながっている可能性がある。二段階、三段階先の関係、オフショア構造、リスクの高い国、輸出管理回避に使われる供給網も問題になり得る。
そのため、デューデリジェンスの単位は一つの現地法人ではなく、親会社、子会社、実質的所有者、役員、署名者、調達担当者、国際的な監視リストとの一致を含む企業グループ全体になる。
実務上の教訓は明確だ。国内で問題がないという結果は、確認の終点ではなく出発点である。大きな契約の前には、誰がグループを支配し、どの国で活動し、関連会社が制裁データに出てくるかを把握する必要がある。
制裁環境が厳しくなる中、取引先チェックは事務作業ではなく商業上の防御策になっている。支払い停止、資金調達の失敗、評判被害、そして一見安全に見える危険な契約を避ける助けになる。
